从此，薄一波同志创造性地运用党的统一战线思想，通过公开合法的方式，成功地与国民党地方实力派阎锡山建立了特殊形式的上层统一战线。依据当时抗日救亡的总任务和党的统一战线思想，他提出了“戴阎锡山的‘帽子’、说‘山西话’、做中国共产党的抗日救亡工作”三句话方针，卓有成效地开展了一系列工作，把山西的抗日救亡活动搞得轰轰烈烈。

　　他首先接办与改组了牺盟会。山西牺牲救国同盟会是由山西自强救国同志会中进步青年倡议成立的，不久陷于停顿。薄一波同志接办牺盟会后，首先进行了改组，使之成为中国共产党直接领导的群众抗日团体。牺盟会大力发动群众，培养干部，先后举办了军政训练班、民训干部团、村政协助员训练班、牺盟特派员训练班、国民兵军士训练团、国民兵军官教导团等。仅1936年12月，牺盟会就训练了抗日救亡宣传工作的村政协助员1000多名，3个月发展了20万名牺盟会员。到1939年夏，牺盟会员发展到300万人左右。牺盟会通过各种训练班，培养了数万名抗日干部，后来绝大多数成为山西乃至全国抗战的骨干。以此为基础，实现了对山西旧政权的改造。到1939年，山西全省7个行政区为共产党和进步人士所掌握，全省105个县政权中70余个掌握在坚决抗日的共产党员手中。

　　以薄一波同志为代表的共产党人与阎锡山成功地建立特殊形式的统一战线，对华北的抗日战争具有重要意义，对全国抗战也产生了积极影响。这就是：我党在与阎锡山合作的过程中，胜利地取得了发动群众、培养干部、建立武装、改造政权等工作的合法地位，从而把山西的抗战迅猛地开展起来；这种新局面，为八路军主力部队开赴山西战场，迅速实行以山西为中心的战略展开，建立抗日根据地，发展华北的抗日战争，支持全国抗战，创造了十分有利的条件。毛泽东关于把山西作为全国抗战的战略支点的伟大构想，由此得以实现。

　　全面抗战爆发后，为了不断扩大党领导的抗日武装，薄一波同志向阎锡山建议组建山西新军。经阎锡山同意，1937年8月1日山西青年抗敌决死队（简称“决死队”）在太原国民师范大礼堂正式成立，薄一波同志任总队政委（后任决死第一纵队政治委员）。他创造性地制定了《政治委员制度条例》，明确规定：政治委员有直接处理部队中一切事宜之权，为部队中的最高首长，团长及政治主任均受其领导；一切军事政治命令训令等，均由政治委员、团长、政治主任共同署名，必要时政治委员在军事政治方面有单独发布命令之权。从而保证了我党对新军的领导权，使之成为抗战时期我党领导的一支重要武装力量。

　　在抗战的烽火中，以决死队为主体的山西新军逐渐发展壮大，到1939年底，山西新军发展到50个团，包括决死队4个纵队、工人武装自卫旅、暂编第1师、209旅、212旅、213旅和3个行政区的保安部队等，共5万余人。

　　1939年底，阎锡山在蒋介石掀起的第一次反共高潮中率先发难，发动了企图消灭新军的“十二月事变”。在八路军的支持和配合下，薄一波等率新军坚决自卫反击，打退了国民党军的进攻。

　　中国共产党从抗日大局出发，主动提出和平解决两军冲突。1940年2月25日，中共中央派肖劲光、王若飞持毛泽东的亲笔信到陕西宜川县秋林镇，向阎锡山说明中共维护山西新、旧军团结和拥阎抗日的主张。3月3日，根据中共中央、北方局指示，薄一波同志与宋劭文等8人，以牺盟会和新军负责人的身份联名致电阎锡山，提出：“苟能挽国运于垂危，扶山西于将倾，决仍本我不牺牲谁去牺牲之旨，愿忍痛不咎既往，再申议和，俾保持团结，加强进步，继续抗战。”经过谈判，双方商定，以汾阳经隰（县）